مراجع داخلي أول  Senior Internal Auditor 

• الموقع: جدة – المملكة العربية السعودية
• القطاع: تجارة التجزئة والجملة
• المستوى الوظيفي: خبرة متقدمة

الوصف الوظيفي

تعلن شركة تعمل في قطاع التجزئة والجملة عن توفر شاغر مراجع داخلي أول (Senior Internal Auditor) للانضمام إلى فريق العمل بمدينة جدة.
يتولى شاغل الوظيفة مسؤولية تطوير وتنفيذ منظومة المراجعة والرقابة الداخلية، وتقييم كفاءة الضوابط المالية والتشغيلية، وتحديد المخاطر والثغرات الرقابية، والتحقق من سلامة العمليات المالية والمحاسبية والتشغيلية، والكشف المبكر عن الأخطاء والتجاوزات ومؤشرات الاحتيال والهدر، ورفع تقارير مستقلة للإدارة العليا تتضمن الإجراءات التصحيحية ومتابعة تنفيذها.

المسؤوليات والمهام الرئيسية

• تقييم البيئة الرقابية الحالية وتحديد نقاط الضعف والثغرات والمخاطر المالية والتشغيلية وترتيبها حسب الأولوية.
• إعداد وتنفيذ خطط مراجعة مبنية على المخاطر (Risk-Based Audit Plans).
• تقييم وتصميم واختبار أنظمة وضوابط الرقابة الداخلية (Internal Controls).
• مراجعة الدورة المالية بالكامل، بما يشمل المبيعات، المشتريات، الموردين، العملاء، البنوك، الصندوق، المصروفات، العهد، التسويات والإقفالات.
• مراجعة صحة القيود والأرصدة والتسويات والتقارير المالية والتحقق من سلامة المعالجات المحاسبية.
• مراجعة دورة المشتريات من طلب الشراء وحتى السداد والتحقق من الأسعار والكميات والموافقات والصلاحيات وشروط الموردين.
• مراجعة المخزون والمستودعات بما يشمل الاستلام والصرف والتحويلات والجرد والفروقات والتالف والمرتجعات والأصناف الراكدة.
• مراجعة وفحص الصلاحيات والفصل بين المهام (Segregation of Duties) داخل الأنظمة والإجراءات التشغيلية.
• تنفيذ المراجعات الدورية والمفاجئة للصندوق والمخزون والعهد والمشتريات والمستودعات وغيرها من المناطق عالية المخاطر.
• استخدام تحليل البيانات Data Analytics للكشف عن العمليات غير الطبيعية والتكرار والاستثناءات والفروقات والأنماط غير المعتادة.
• تقييم مخاطر الاحتيال والتلاعب والهدر والتسرب المالي (Fraud Risk & Detection) والكشف عن مؤشراتها.
• إجراء التحقيقات الداخلية عند الحاجة، وجمع وتحليل الأدلة وتوثيق النتائج وفق الممارسات المهنية.
• تحليل الأسباب الجذرية للمخالفات والأخطاء Root Cause Analysis ووضع إجراءات تمنع تكرارها.
• تطوير وتحسين السياسات والإجراءات المالية والرقابية والدورات المستندية ومصفوفات الصلاحيات.
• تقييم مدى الالتزام بالسياسات والإجراءات والأنظمة المعتمدة.
• وضع وتطوير مؤشرات إنذار مبكر للمخاطر والانحرافات المالية والتشغيلية.
• إعداد تقارير مراجعة احترافية للإدارة العليا تتضمن الملاحظة، الأدلة، السبب الجذري، مستوى المخاطر، الأثر المالي والتشغيلي، التوصية والإجراء التصحيحي.
• تحديد المسؤوليات والمدد الزمنية لمعالجة الملاحظات ومتابعتها حتى التنفيذ الفعلي والإغلاق.
• التحقق من عدم تكرار الملاحظات والمخالفات بعد تنفيذ الإجراءات التصحيحية.
• تقديم توصيات عملية تهدف إلى حماية أصول الشركة، تقليل الخسائر والهدر، رفع كفاءة العمليات وتعزيز الانضباط المالي والرقابي.

المؤهلات والخبرات

• بكالوريوس في المحاسبة أو المالية أو تخصص ذي صلة.
• خبرة عملية لا تقل عن 5–7 سنوات في المراجعة الداخلية والرقابة المالية والتشغيلية.
• يفضل وجود شهادة مهنية مثل CIA / SOCPA / CPA / CMA.
• خبرة قوية في قطاع التجزئة أو الجملة والشركات ذات المخزون وحجم العمليات الكبير.
• معرفة متقدمة بممارسات المراجعة الداخلية وإدارة المخاطر والحوكمة والرقابة الداخلية.
• خبرة قوية في مراجعة المخزون والمشتريات والمبيعات والموردين والنقدية والمصروفات.
• قدرة متقدمة على قراءة وتحليل القوائم المالية والحسابات والانحرافات والمؤشرات غير الطبيعية.
• إجادة متقدمة جدًا لـ Excel وتحليل البيانات.
• خبرة قوية في التعامل مع ERP وتحليل صلاحيات المستخدمين والعمليات المالية داخل الأنظمة.
• قدرة عالية على التحقيق والتحليل وربط البيانات والوصول إلى الأسباب الجذرية للمشكلات.
• مهارات متقدمة في إعداد تقارير المراجعة والعرض على الإدارة العليا.
• مستوى عالٍ من الاستقلالية المهنية والنزاهة والسرية والدقة والتفكير النقدي والتحليلي.